Les allocations et exonérations peuvent porter à confusion. Il est important de connaître la différence entre eux, afin de ne pas payer trop d'impôts ! Les allocations ne sont généralement pas imposables car elles sont versées comme une forme de revenu. Les exonérations réduisent votre revenu imposable du montant exonéré.
L'IRS a de nombreux types d'allocations et d'exemptions pour diverses situations qui peuvent survenir dans la vie, mais cet article de blog se concentrera sur seulement quatre: la déduction standard, l'allocation de compte de dépenses pour personnes à charge, l'allocation de compte d'épargne-études et l'allocation de crédit de cotisation d'épargne-retraite..
Allocations vs exemptions
La différence entre les allocations et les exonérations est que l'allocation est une forme de revenu qui n'est pas imposable, tandis que l'exonération réduit votre imposition. Les allocations sont généralement fournies par les employeurs, tandis que les exemptions proviennent du gouvernement fédéral. Les déductions, également appelées « déductions au-dessus de la ligne », peuvent être prélevées sur votre déclaration de revenus sans avoir besoin de formulaires ou de calculs supplémentaires. D'un autre côté, les exonérations doivent être demandées auprès de votre département des revenus de l'État avant de pouvoir les retirer de votre revenu. Les allocations sont généralement plus avantageuses que les exemptions car elles ne nécessitent pas de paperasse au préalable.
Les indemnités sont ce que votre employeur vous donne pour compenser la différence de retenue à la source. Ce type de revenu ne sera jamais déclaré sur un formulaire W dans la plupart des cas. Ils sont donnés comme une forme de revenu dans le cadre d'un contrat de travail ou d'autres types d'accords. Ils peuvent être réclamés pour réduire le revenu imposable à des fins personnelles ou professionnelles, selon le type d'allocation offerte par votre employeur.
Les exemptions viennent du gouvernement fédéral. Les exonérations réduisent généralement le revenu imposable pour un usage personnel, comme posséder votre maison ou conduire pour vous rendre au travail ou, dans certains cas, il peut être transféré à une autre personne au moyen d'un don. Les exonérations peuvent être utilisées pour réduire votre revenu imposable. Il existe différents types d'exemptions qui incluent: personnelle, dépendance et retraite si vous choisissez l'une ou une combinaison de ces options.
Tableau de comparaison entre les allocations et les exonérations
| Paramètres de comparaison | Allocations | Dérogations |
| Définition | Une allocation est une somme fixe qu'un employé reçoit de son employeur pour couvrir les dépenses liées à l'exercice de son travail. | Une exonération est un type de déduction qui réduit le revenu imposable. |
| Avantages | Utilisation flexible et réclamation plus facile (par vous-même). | Aucune limite basée sur le type de dépenses ou les qualifications de l'enfant. |
| Désavantages | Peut être limité en fonction du paiement des frais de garde d'enfants ou de soins aux personnes âgées. | Peut ne pas être disponible pour tous les contribuables (car d'autres pourraient être éligibles). |
| Déductions | Dans les allocations, les déductions sont prélevées sur le revenu total. | Dans les exonérations, les déductions sont accordées après déduction d'un montant spécifique. |
| Personnes à charge | Dans les allocations, les personnes à charge peuvent prétendre elles-mêmes. | Mais dans les exemptions, une seule personne peut être revendiquée comme personne à charge. |
Que sont les allocations ?
Les allocations se présentent sous toutes les formes et peuvent vous permettre de réduire votre revenu imposable. Cela peut être fait en donnant des allocations en espèces, des remboursements ou des prestations en nature (BIK). Toutes ces options permettent de réduire le montant d'impôt qu'un particulier doit payer chaque année. Dans la plupart des cas, les allocations sont versées par votre employeur.
Les indemnités sont des déductions fiscales offertes par les employeurs à leurs employés. Les employeurs peuvent offrir différents types d'indemnités pour un usage personnel, comme des téléphones portables ou des places de parking gratuites sur les lieux de travail. Les employeurs offrent des allocations comme forme de compensation à leurs employés, et elles devraient être incluses dans le revenu imposable de l'employé.
Les allocations peuvent également provenir d'autres sources, telles que les organismes d'enregistrement professionnel ou les ministères qui délivrent des permis ou des licences spéciaux liés au travail. D'autres types d'indemnités peuvent inclure des indemnités d'uniforme, des frais d'indemnité de déplacement encourus par un employé pendant son service.
Les allocations peuvent être exonérées d'impôt ou devront être incluses dans le revenu imposable de l'employé. Les allocations exonérées d'impôt, telles que certaines cartes-cadeaux et programmes de fidélité qui offrent des marchandises gratuites, ne doivent pas être comptabilisées dans les revenus d'un individu à des fins fiscales. Toutes les autres indemnités doivent être incluses dans le revenu imposable du salarié.
Que sont les exonérations ?
Les exonérations sont des catégories de revenu pour lesquelles vous pouvez choisir de demander, lorsque votre revenu appartient à l'une de ces catégories. Par exemple, si vous êtes admissible à une exonération en raison de votre faible revenu ou de votre âge, cela signifie que vous n'avez pas à payer d'impôts sur cette partie de vos revenus.
Les exonérations, en revanche, sont des types particuliers de déductions qui n'ont pas besoin d'être incluses dans le revenu imposable de l'employé. Ces déductions fiscales proviennent d'articles ou de dépenses spécifiques engagés au cours des activités liées au travail d'un employé, qui peuvent inclure des outils et des activités liées à l'équipement, des frais d'indemnité de déplacement pour des activités liées au travail et des dépenses pour les uniformes.
Les exonérations sont également utilisées pour réduire le revenu imposable d'un individu, mais elles diffèrent des allocations car les exonérations n'ont pas de valeur monétaire et ne s'appliqueront que dans certaines circonstances. De plus, les exonérations sont souvent utilisées comme un type de déduction.
Les exonérations proviennent du gouvernement fédéral, tandis que les exonérations réduisent généralement le revenu imposable d'un individu. Les allocations et les exonérations ont toutes deux une valeur monétaire, mais il existe des différences quant au moment où elles peuvent s'appliquer ou s'appliqueront à la déclaration de revenus d'un particulier. Les exonérations réduisent le montant du revenu imposable disponible tandis que les abattements l'augmentent.
Principales différences entre les allocations et les exonérations
Conclusion
Les allocations et les exonérations ont toutes deux une valeur monétaire, mais il existe des différences quant au moment où elles peuvent s'appliquer ou s'appliqueront à la déclaration de revenus d'un particulier. Les exonérations ne sont généralement disponibles que pour les personnes à faible revenu, tandis que les allocations sont disponibles pour tout le monde. Pour déterminer lequel vous devez réclamer, il est préférable de vérifier les derniers taux d'imposition et de calculer vous-même les chiffres à l'aide d'un calculateur en ligne gratuit comme celui de TurboTax.
Les abattements et exonérations sont deux formes de réduction d'impôt. Les allocations réduisent le montant des impôts que vous devez, tandis que les exonérations éliminent votre obligation de payer des impôts du tout. Des allocations peuvent être accordées en fonction de certaines qualifications, par exemple si vous êtes retraité ou invalide; cependant, les exemptions doivent être spécifiquement énumérées dans la loi pour laquelle elles s'appliquent.
